L’assurance vie est bien plus qu’un simple produit d’épargne. C’est une solution capable de répondre à de nombreux besoins et objectifs patrimoniaux : préparer sa retraite, financer des études, constituer un capital ou encore anticiper la transmission de son patrimoine par exemple. Dans cet article, nous reviendrons sur les avantages de ce contrat et pourquoi il représente l’un des placements les plus favorables.
Un cadre fiscal attractif
L’un des grands atouts de l’assurance vie est la fiscalité différée. Pendant toute la durée du contrat, les plus-values réalisées ne sont pas imposées, tant qu’aucun retrait n’est effectué. Cela permet à l’épargne de croître en toute sérénité. Lors d’un rachat, seule la part d’intérêts est imposée, avec deux options au choix : le prélèvement forfaitaire unique (30 %) ou le barème progressif. Après 8 ans de détention du contrat, un abattement annuel de 4 600 € sur les gains (9 200 € pour un couple) s’applique.
Un outil performant pour transmettre son patrimoine
En cas de décès, les sommes présentes sur le contrat sont versées au(x) bénéficiaire(s) désigné échappant aux droits de succession. L’assurance vie permet ainsi une transmission maîtrisée, souple et fiscalement avantageuse. Pour les versements effectués avant 70 ans, chaque bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 152 500 € sans droits de succession. Ce mécanisme permet de transmettre jusqu’à plusieurs centaines de milliers d’euros hors fiscalité successorale classique, dans un cadre sécurisé.
Une épargne modulable selon le profil
L’assurance vie offre une grande liberté de gestion, avec la possibilité d’investir sur différents types de supports, selon la tolérance au risque (prudent, équilibré, dynamique) et les objectifs. Il est possible d’investir :
- en fonds euros garantis (sécurité du capital, idéal pour les profils prudents),
- en unités de compte (UC) (les perspectives de rendement sont plus élevées mais aussi plus risquées)
- ou encore en gestion pilotée, où des professionnels gèrent les arbitrages à votre place.
Cette liberté de choix permet de personnaliser sa stratégie d’épargne, avec un potentiel de rendement bien supérieur aux livrets traditionnels. À titre de comparaison, le taux du Livret A est passé à 1,7% de rendement au 1er août, contre 2,4% précédemment (il ne compense pas l’inflation).
